人生の終盤に向けて、自分の意思を形に残す「終活」。その中でも特に大切なのが、相続に備えた財産の整理と正しい評価です。

相続はご家族にとって大きなライフイベントである一方、準備が不十分だと「思わぬトラブル」や「不公平感」を招いてしまうこともあります。

財産の全体像をきちんと整理し、正確に価値を把握しておくようにしましょう。そうすることで、相続手続きはスムーズに進み、ご家族も安心して未来を迎えられます。

本記事では、終活における相続計画の中で「なぜ財産整理と評価が重要なのか」。そして「どのように進めればよいのか」をわかりやすく解説します。

財産整理の重要性

終活における相続計画の第一歩は「財産の整理」です。

どのような資産や負債を持っているかを明確にしておくことで、相続の準備がスムーズになり、ご家族の負担も軽減されます。

財産整理は単なるリスト化にとどまらず、相続の方向性を決めるための基盤となる重要な作業です。

資産を明確化することで相続計画が立てやすくなる

相続計画を具体的に進めるためには、自分がどのような資産を持っているのかを正確に把握することが欠かせません。

たとえば、不動産、預貯金、株式、保険、貴金属など、資産の全体像を整理しておくことで「誰に何をどのように分けるのか」といった計画が立てやすくなります。

資産を明確にすることは、遺言の作成や相続税対策を検討する上でも大きな助けになります。

財産を整理することで相続トラブルを未然に防ぐ

相続におけるトラブルの多くは、「財産の全体像が不明確」または「公平に分配されていない」といった理由から発生します。

事前に財産をきちんと整理しておけば、ご家族は安心して手続きを進めることができ、不必要な争いを避けられます。

また、借入金などの負債も含めて整理しておくことで、相続人が知らないうちに債務を引き継いでしまうといったリスクも防げます。

財産整理の具体的な方法

財産整理を進める際には、資産と負債の両面をバランスよく把握することが重要です。

資産だけを確認していても、実際の相続では負債も同時に引き継がれるため、正確な情報整理が不可欠です。

ここでは、財産整理を実践する具体的な方法を紹介します。

資産のリストアップ

まずは、自分が所有している資産を一つひとつ洗い出すことから始めます。

代表的なものとしては、不動産、預貯金、株式、保険、貴金属などが挙げられます。これらを一覧にまとめることで、財産の全体像を把握できるようになります。

さらに「財産目録」として整理することで、相続人が確認しやすくなり、相続手続きがスムーズに進められます。財産目録には、資産の種類だけでなく、場所や契約内容、評価額なども記録しておくと、後々の手間を大幅に減らすことができます。

負債の確認

財産整理では、資産だけでなく負債の把握も欠かせません。

住宅ローンやカードローン、その他の借入金など、残高や返済状況を正確に記録しておくことが大切です。

相続は資産だけでなく負債も引き継がれるため、相続人が思わぬ負担を背負わないように注意が必要です。

特に、借入金の契約書や返済計画表などは必ず保管し、財産目録と一緒に整理しておきましょう。

負債の情報を明確にしておくことで、相続人は「相続するか放棄するか」など、適切な判断を下しやすくなります。

財産評価の基本

財産を整理した後は、その価値を正しく評価することが必要です。

相続の場面では、資産の評価額が相続税や分配方法に直結するため、曖昧なままにしておくと不公平感やトラブルの原因になりかねません。

ここでは、主要な資産の評価方法について見ていきましょう。

不動産の評価

不動産は相続財産の中でも大きな割合を占めるため、正確な評価が欠かせません。

• 固定資産税評価額
• 路線価
• 公示価格

これらの公的評価額が不動産評価にはあります。しかしながら、これらは必ずしも市場での実勢価格と一致するわけではありません。

実際に売却を検討する際は、不動産会社に査定を依頼したり、不動産鑑定士といった専門家の意見を取り入れることで、より現実的な価値を把握できます。

関連記事：相続不動産売却をお勧めする理由と後悔しないに知っておくべきこと

金融資産の評価

銀行口座や株式、投資信託といった金融資産は、基本的に「時価」で評価されます。

銀行口座の残高は相続発生時点の金額を基準とし、株式や投資信託は取引所での最終取引価格や基準価額をもとに算出されます。

金融資産は日々変動するため、定期的に確認し、最新の情報を反映させておくことが大切です。

その他の資産の評価

不動産や金融資産以外にも、貴金属、宝石、コレクション、美術品などの資産を持っている場合は、専門の鑑定士や業者による評価を依頼するのが望ましいです。

特に美術品や骨董品などは市場価値が変動しやすく、一般的な相場では判断が難しいケースもあります。

こうした特殊な資産は、信頼できる専門家に評価を依頼することで、適切かつ公平な価値を把握することが可能になります。

財産評価の際に押さえるポイント

財産評価は相続計画において非常に重要ですが、単に数字を確認するだけでは不十分です。

適切な評価を行うためには、専門的な視点や社会的な変化を踏まえた工夫が欠かせません。

ここでは、財産評価を行う際に特に注意すべきポイントを解説します。

専門家（税理士・不動産鑑定士など）の活用

財産評価は法律や税制の知識も関わるため、専門家に相談することが安心につながります。

例えば、税理士は相続税の計算や申告に精通しており、不動産鑑定士は不動産の適正な評価を行えます。

専門家の意見を取り入れることで、自己判断による誤りを避けることができます。その結果、公平で透明性のある評価を実現できます。

市場動向を考慮する必要性

財産の価値は市場環境によって変動します。

特に不動産や株式などの資産は、景気や需給バランスに影響を受けやすいです。そのため、評価時には最新の市場動向を反映させることが重要です。

過去のデータだけに基づいた評価では、実際の価値との乖離が生じる可能性があるため注意が必要です。

評価を定期的に見直すことの重要性

財産の評価は一度行えば終わりではありません。

時間の経過とともに資産の価値は変動し、またライフステージの変化に伴い財産の構成も変わることがあります。

そのため、定期的に財産評価を見直すことが、常に現実的で正しい相続計画を維持するために欠かせません。

見直しを習慣化することで、将来的な相続手続きをよりスムーズに進められます。

円滑な相続のために今からできること

終活における財産の整理と評価は、相続をスムーズに進めるための基盤となります。

資産と負債を正しく把握することで透明性が確保され、相続人同士の不信感やトラブルを未然に防ぐことができます。

また、あらかじめ整理や評価を行っておくことで、相続の手続きに時間や労力を割かれることなく、ご家族が安心して未来を迎えられるようになります。

さらに、遺言書の作成や相続税の対策といった次のステップにもスムーズにつなげられる点も大きなメリットです。

相続はいつ発生するかわからないからこそ、早めの準備が大切です。

財産の整理と評価を今から始めておくことで、ご自身の意思を反映した相続計画を立てることができ、ご家族への最大の思いやりを形にできます。